Услуги
Налоговые
споры
Несмотря на стабильно уменьшающееся число побед налогоплательщиков в спорах с государством, Taxology продолжает добиваться положительного для клиентов результата в абсолютном большинстве ситуаций.

Опыт показывает, что наиболее эффективны усилия юристов именно в досудебных процедурах урегулирования налогового спора. Но даже если спор все же оказался в суде, последний шанс еще не упущен - наши юристы готовы применить весь свой многолетний опыт судебных разбирательств для защиты прав налогоплательщиков.
В активе Taxology - множество побед при рассмотрении споров как в налоговых органах, так и в арбитражных судах всех инстанций в большинстве регионов России. О некоторых из них можно узнать на нашем сайте.
Проекты
Новости практики
Представительство интересов агропромышленного комплекса в споре о необоснованной налоговой выгоде по внутригрупповым услугам
Оспаривание более 450 млн руб. налоговых претензий, предъявленных крупному химическому предприятию, в связи с начислением амортизации без подписания акта о вводе в эксплуатацию
Судебное представительство горнодобывающей компании при оспаривании цены реализации полезного ископаемого в адрес аффилированного лица
Представительство химического предприятия в прецедентном споре о возврате 1,1 млрд руб. налоговых переплат, возникших в результате учета затрат на ликвидацию последствий техногенной аварии
Судебное представительство интересов крупного банка в споре о доначислении 400 млн руб. по операциям трансграничной секьюритизации
Возврат
налогов
Налоговые резервы (потенциал) - это суммы скрытых переплат налогов, возникающие в связи с неполным использованием предусмотренных законом возможностей (налоговых льгот, вычетов, расходов).

Опыт Taxology показывает, что переплаты есть практически у каждого налогоплательщика, а их возврат - совершенно прозрачная и законная процедура без существенных рисков.

Услуги Taxology охватывают все необходимые этапы: от первичного анализа налоговых резервов до их фактического возврата налоговым органом и защиты в суде при возникновении спора.
Преимущества ретроспективного возврата переплат: получение реального экономического эффекта от возврата (зачета) налогов, отсутствие рисков доначисления пени и штрафа, создание положительного методологического прецедента на будущее по спорному вопросу.
Проекты
Сопровождение крупнейшего федерального ритейлера при возврате налоговых переплат на сумму порядка 1 млрд руб.
Комплексное сопровождение возврата более 750 млн руб. излишне уплаченных налогов в интересах производителя продуктов питания
Сопровождение возврата 800 млн руб. налоговых переплат в результате применения на добывающем предприятии повыщающего коэффициента амортизации
Комплексное консультирование торговой сети по возврату свыше 500 млн руб. излишне уплаченного налога на прибыль
Досудебный возврат 340 млн руб. налоговых переплат для крупнейшей авиакомпании
Консультирование
В ходе деятельности любой компании постоянно возникают вопросы, связанные с правильным учетом тех или иных операций, выбором определенного варианта действий или оценкой рисков в условиях постоянно меняющегося законодательства, разъяснений и судебной практики.

В группе налогового консультирования Taxology - специалисты с опытом работы в крупнейших российских аудиторских фирмах, «большой четверке», налоговых органах, что позволяет с учетом разносторонних практических навыков предоставлять комплексные налоговые консультации любой сложности.
У крупнейших российских и иностранных холдингов весьма востребовано налоговое консультирование на абонентской основе. Кроме устных и письменных консультаций абоненты Taxology получают рекомендации по актам камеральных проверок и бесплатные приглашения на образовательные семинары.
Проекты
Консультирование поставщика горнодобывающего оборудования по вопросам валютного регулирования и законодательства о КИК
Консультирование крупнейших налогоплательщиков по налоговым последствиям внедрения программ лояльности
Разработка методических указаний по учету расходов на НИОКР, финансовых вложений, срочных сделок, активов в доверительном управлении для крупнейшего предприятия химической отрасли
Разработка и внедрение учетных политик для целей бухгалтерского и налогового учета в интересах крупнейших налогоплательщиков, в том числе с обширными филиальными сетями
Постановка бухгалтерского и налогового учета для
крупной организации финансового сектора
Налоговые проверки
Пройти налоговую проверку с минимальным уровнем стресса, не раскрыв лишней информации и не позволив налоговым органам превысить свои полномочия, - не самая простая задача.

Юристы Taxology имеют за плечами опыт сотен налоговых проверок и помогут вашему бизнесу в выстраивании конструктивного диалога с налоговым органом, сопроводят мероприятия налогового контроля, включая допросы свидетелей, осмотры и выемки, подскажут, когда и какие документы нужно предоставлять с необходимыми пояснениями, а в каких случаях налоговый орган действует неправомерно.
Проверка - это начальный этап налогового спора, который можно вовсе предотвратить, если вовремя начать работу с доказательствами и обоснованием своей позиции по спорному эпизоду перед налоговым органом.

Качественное сопровождение проверки существенно повышает шансы на урегулирование налогового спора в досудебном порядке.
Проекты
Новости практики
Сопровождение выездной налоговой проверки телекоммуникационного холдинга с общей суммой претензий порядка 1 млрд руб.
Сопровождение выездной налоговой проверки крупной нефтесервисной компании по вопросу подтверждения фактического права на доход у иностранного контрагента
Сопровождение проверки и досудебное обжалование претензий, предъявленных российской авиакомпании в связи с неудержанием НДС с трансграничных лизинговых платежей, на сумму более 500 млн руб.
Досудебное оспаривание 200 млн руб. налоговых претензий в интересах крупной торговой сети
Сопровождение выездной налоговой проверки крупнейшего поставщика продуктов питания по вопросу, связанному с приобретением услуг аутстафинга
Трансфертное ценообразование
Обоснование выбора метода ценообразования или комбинации методов, а также правильное их применение, корректировки цен в нестандартных ситуациях, снижение рисков в контролируемых сделках - то, что пользуется особой популярностью у клиентов Taxology в рамках практики ТЦО.

В наши услуги нередко включена дополнительная опция: сопровождение налогового спора, если подготовленный нами расчет рыночных цен будет оспорен налоговым органом.
Мы одними из первых начали выигрывать судебные споры по новым правилам ТЦО, а затем создали прецедент на уровне Верховного Суда Российской Федерации.
Проекты
Новости практики
Подготовка документации, обосновывающей рыночный уровень цен с применением комбинации методов, для лидера химической отрасли
Трансфертное ценообразование
Подготовка документации для обоснования применяемых цен в сделках на сумму более 600 млн руб. для российско-норвежского нефтедобывающего предприятия
Трансфертное ценообразование
Разработка ТЦО документации по внутригрупповым поставкам и услугам в интересах агропромышленного холдинга
Трансфертное ценообразование
Подготовка 5-ти пакетов ТЦО документации по торговым сделкам и аренде оборудования для многопрофильного холдинга
Трансфертное ценообразование
Подготовка документации, обосновывающей рыночность процентной ставки в сделках внутригруппового финансирования крупного девелоперского холдинга
Трансфертное ценообразование
Налоговые
льготы
Несмотря на заданный государством тренд в сторону сокращения налоговых льгот, возможности для их использования до сих пор довольно широки.

Льготы могут предоставляться как на федеральном, так и на региональном уровне. Порядок их получения и использования зачастую серьезно запутан, а в большинстве случаев право на льготу обусловлено заключением с государственными органами специальных соглашений.

Согласование и получение налоговых льгот - прозрачный и легальный процесс, который требует серьезных временных затрат и профессионального подхода при подготовке обоснования, финансовых моделей, формулировании самих льгот и договорных условий для их получения.
Юристы Taxology имеют успешный опыт получения налоговых льгот в разных регионах России, а также их последующей судебной и досудебной защиты в случае возможного налогового спора.
Проекты
Содействие крупнейшему производителю молочных продуктов в применении региональной инвестиционной льготы на сумму 125 млн руб.
Разработка концепции учета затрат на реализацию специнвестконтракта для крупнейшего производителя минеральных удобрений, предотвратившая налоговые риски на сумму свыше 500 млн руб.
Сопровождение производителя продуктов питания при получении региональных налоговых льгот для проекта с суммой вложений более 1 млрд руб.
Сопровождение разработки и принятия регионального закона о предоставлении льготы авиакомпаниям, базирующимся в регионе
Сопровождение лидера телекоммуникационной отрасли при подтверждении права на региональные инвестиционные льготы
Структурирование
Правильное структурирование сделок или бизнеса в целом - залог спокойной работы без колоссальных налоговых рисков в будущем. То же самое относится к ежегодной налоговой диагностике текущих структур, исходя из изменений законодательства и практики его применения.

Юристы Taxology помогут спланировать цепочки сделок, выстроить структуру группы компаний, выявить возможные налоговые риски и потенциалы как при сделках M&A, так и при любых иных сделках и активностях, в том числе с участием иностранного элемента.
Наша ключевая специализация – налоговые споры, поэтому, разрабатывая налоговую структуру, мы изначально предусматриваем действенные механизмы ее защиты на случай налоговых претензий.
Проекты
Консультирование крупнейшего налогоплательщика в ходе трансграничной реструктуризации, отягощенной требованием к сохранению консолидированной группы налогоплательщиков
Реструктуризация российского агропромышленного холдинга, включая вопросы владения объектами интеллектуальной собственности
Налоговое планирование в рамках реструктуризации FMCG холдинга, позволившее устранить риски объемом около 1 млрд руб
Структурирование ряда сделок по приобретению активов и создание юридического присутствия зарубежной девелоперской группы в России отдельными предприятиями
Консультирование международного промышленного холдинга по вопросам реструктуризации российских активов стоимостью несколько миллиардов рублей
Налоговый
аудит
Оценка налоговых рисков приобретаемого актива при совершении сделок M&A давно стала обязательной процедурой, принятой в российской и международной практике.

Налоговый аудит бывает востребован и в рамках обычной деятельности, например, в ходе подготовки к предстоящей выездной проверке.

Специалисты Taxology, среди которых юристы, бухгалтеры и аттестованные аудиторы, проводят глубокий, всесторонний и реалистичный анализ системы налогового учета и налоговых обязательств компании, в т. ч. в целях выявления рисков и переплат.
По итогам анализа в преддверии налоговой проверки специалисты Taxology могут разработать и реализовать комплекс мероприятий, направленных на снижение выявленных рисков, подготовив так называемый defence file по важным для клиента направлениям.
Проекты
Due diligence при покупке региональной части бизнеса крупной сети книжных магазинов
Анализ налоговых последствий сделок в рамках инфраструктурного инвестиционного проекта в Московской области
Проведение налогового due diligence при приобретении газовых активов в ЯНАО крупнейшим химическим предприятием
Проведение налогового аудита в рамках сделки по приобретению крупного регионального интернет-оператора
Оценка налоговых рисков при приобретении бизнеса иностранной торговой сети в РФ
Защита
в Верховном Суде
Проигранное дело - не конец света, а хороший повод использовать последний шанс и быть услышанным в Верховном Суде Российской Федерации.

Юристы Taxology имеют серьезный и успешный опыт подготовки жалоб в Верховный Суд Российской Федерации по налоговым спорам, а также представительства интересов налогоплательщиков в судебных заседаниях.

Информация о наших победах в ВС РФ представлена в специальной инфографике.
Судебные решения с нашим участием попадают в обзоры самых значимых налоговых споров как по мнению Президиума ВС РФ, так и по версии самой ФНС России.
Проекты
Новости практики
Представительство крупной энергетической компании в ВС РФ в прецедентом споре о заявительном порядке возмещения НДС
Представительство автодилера в ВС РФ в споре о необоснованной налоговой выгоде при наличии посредников в цепочке сделок
Представительство региональной торговой компании в ВС РФ в прецедентном споре о проверке рыночности цен в неконтролируемых сделках
Представительство производителя продуктов питания в прецедентном споре об уменьшении исходящего НДС при выплате ретробонусов, консолидировавшего многолетнюю противоречивую практику на уровне ВС РФ
Защита интересов авиакомпании в прецедентном споре на уровне ВС РФ в связи с применением нулевой ставки НДС по договорам код-шеринга