EN
RU

Цифровое право

Консультирование по налоговому маневру

Получение льгот по налоговому маневру в IT отрасли сопряжено со множеством трудностей. Противоречия в законодательстве, указах Президента и ведомственных разъяснениях могут оттолкнуть проект от получения налоговых льгот. И наоборот, проект может неправильно применять налоговое законодательство, что приведет к доначислению налогов и штрафов.

Специалисты Taxology разъяснят законодательство о налоговом маневре в IT отрасли, предложат оптимальные варианты льгот для цифровых компаний и проектов.

Аудит на соответствие IT льготам

Налоговый кодекс содержит ряд требований для цифровых проектов для получения налоговых льгот. В основном они касаются вариантов монетизации интеллектуальной собственности, правильно отраженных в договорах и бухгалтерском учете. Неправильные формулировки договоров, неверно избранные договорные конструкции приводят к невозможности использовать налоговые льготы.

Специалисты Taxology проведут аудит договоров и бухгалтерского учета компании и при необходимости предложат изменения, позволяющие соответствовать требованиям налогового маневра для получения льгот.
Кейсы:

Получение статуса резидентов Сколково, особых экономических зон для IT компаний

С каждым годом растет число проектов, желающих стать резидентами Сколково или особых экономических зон для IT компаний (Калининградской ОЭЗ, Иннополиса и др). Для получения статуса требуется соответствовать некоторым специфическим требованиям, например, возможности монетизации и масштабирования проекта, подтвердить наличие прав на интеллектуальную собственность.

Специалисты Taxology помогут проанализировать проект на соответствие требованиям Сколково и особых экономических зон, составить заявки на резидентство, проконсультируют по отчетности и требованиям к деятельности резидентов.
Кейсы:

Регистрация ПО в реестре отечественного ПО

Регистрация программного обеспечения, используемого компанией, является одним из основных требований для получения налоговых льгот. Если до 2022 года наличие ПО в реестре помогало освободить сделки с ним от НДС, то теперь для многих видов цифровых проектов включение ПО в реестр необходимо для льгот по налогу на прибыль и страховым взносам.

Специалисты Taxology проконсультируют по процедуре включения в реестр отечественного ПО, помогут составить заявку на аккредитацию и получить налоговые льготы после включения в реестр.
Кейсы:

Структурирование цифровых проектов

Агрегаторы, маркетплейсы, инвестиционные платформы и другие цифровые проекты имеют ряд особенностей в построении системы фискальных чеков, налогового и бухгалтерского учета в зависимости от избранной модели работы с пользователями.

Для традиционных бизнесов формирование на основе подразделений разработки отдельных компаний позволяет соответствовать требованиям налогового маневра и получать налоговые льготы. Правильно выстроенная договорная база, налоговый и бухгалтерский учет, система управления позволяют законно снизить налоговое бремя и получить ресурсы для инвестирования в проект, а также осуществлять расчеты с пользователями из зарубежных государств.

Специалисты Taxology проанализируют ваш проект, помогут выстроить договорную базу и структуру бизнеса, помогут сформировать систему налогового учета.
Кейсы:
ЦФА и криптовалютные проекты
Развитие индустрии цифровых финансовых активов (например, NFT) и криптовалютных проектов привлекает внимание налоговых органов. Прошли первые выпуски NFT на основании российского права. Летом 2022 года в налоговом законодательстве появились сложные механизмы налогообложения цифровых финансовых активов. Урегулирован порядок регистрации в качестве операторов цифровых платформ и цифровых активов, на них возложена роль налоговых агентов.

Специалисты Taxology проконсультируют по вопросам налогообложению оборота цифровых активов и криптовалюты, обеспечат сопровождение регистрации оператора цифровой платформы и цифровых активов.
Кейсы:

GameDev проекты и киберспорт

Объем рынка отечественной игровой индустрии (GameDev) и киберспорта на 2021 год составлял около 200 млрд. рублей, демонстрируя ежегодный рост 20-30%. Разработчики и издатели сталкиваются с необходимостью получения налоговых льгот и структурирования расчетов для возможности получать средства от зарубежных пользователей.

Киберспортсмены нуждаются в выборе оптимального правового статуса (ИП, самозанятый) для возможности получения призовых. Правильно выстроенная структура налогового учета киберспортивных соревнований позволяет уменьшить налоговое бремя и избежать налоговых рисков.

Специалисты Taxology проконсультируют по вопросам правового сопровождения GameDev проектов, монетизации игровых разработок, налогообложению призовых для киберспортсменов.
Кейсы: